在发展不断提速的社会中，越来越多地方需要用到制度，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？这里为大家分享了3篇安全库存管理制度，希望在安全库存的写作这方面对您有一定的启发与帮助。
安全库存管理制度 篇一
为加强库存物资和药品的申购、使用及保管管理，提高流动资产利用效率，规范我院库存物资和药品核算，依据《医院财务制度》和医院实际情况，特制定本规定。
一、建立资产管理体制
建立“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制。
库存物资和药品由医院统一采购，并对纳入政府采购和药品集中采购范围的，按照有关规定执行。
明确库存物资和药品的归口管理部门职责权限及审批程序。
建立健全库存物资和药品岗位责任制，不相容岗位相互分离，加强制约和监督。
药材科负责药品的申购和保管工作。
医疗设备处负责卫生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申购和保管工作。
总务处负责总务低值易耗品、总务其他材料的申购和保管工作。
检验科负责血液制品的申购和保管工作。
科室设立二级库，科室领入的物资和药品纳入二级库管理。科室设立核算员一名，负责二级库的详细登记和盘点工作。
二、制定科学规范的库存物资及药品管理流程。
明确计划编制、审批、取得、验收入库、付款、仓储保管、领用发出与处置等环节的控制要求，设置相应凭证，完备请购手续、采购合同、验收证明、入库凭证、发票等文件和凭证的核对工作，确保全过程得到有效控制。
（一）、加强库存物资及药品采购业务的预算管理。具有请购权的归口管理部门按照预算执行进度办理请购手续。对于超预算和预算外采购项目，归口管理部门按规定追加预算后再办理请购手续。
（二）、明确库存物资及药品采购审批权限，审批人不得超越权限审批。重大或重要采购业务由院“工程项目及物品采购招标管理领导小组”集体研究决定。根据库存物资及药品的用量和性质，加强安全库存量与储备定额管理，根据供应情况及业务需求确定批量采购或零星采购：
1、确定安全存量，实行储备定额计划控制；
2、加强采购量的控制与监督，确定经济采购量；
3、批量采购由归口管理部门、财务部门、审计监督部门及使用部门共同参与，确保采购过程公开透明，切实降低采购成本；
4、小额零星采购由经授权的部门对价格、质量、供应商等有关内容进行审查、筛选，按规定审批。
（三）、严格库存物资和药品验收入库管理。
根据验收入库制度和经批准的合同等采购文件，由保管员对品种、规格、数量、质量等内容进行验收并及时入库；所有物资和药品必须经过验收入库才能领用，不验收入库，一律不准办理资金结算。所有退货都有准确记录，注明品名、型号、规格、数量和退货原因，并经主管领导审批。
财务处对验收手续及批准的计划、合同、协议、发票的真实性、完整性、合法性进行严格审核。审核无误后及时记账，每月定期与医疗设备处、检验科、总务处、药材科核对账目，保证账账、账实相符。对会计期末物资、药品已到，发票未到的，可暂估入账，下月收到票据据实调整。
(四)、库存物资及药品的储存与保管要实行限制接触控制。
指定专人负责领用，制定领用限额或定额；建立高值耗材、低值易耗品的领、用、存辅助账。由医疗设备处会计、总务处会计记账。各科室定额领用低值易耗品，在定额内领有低值易耗品，需以旧换新。
医疗设备处界定高值卫生材料和普通卫生材料，高值卫生材料一般是指单位价值在300元以上，一次性使用的卫生材料。对由收费项目的高值耗料执行“以用定领”的核销办法，对无收费项目的高值耗材纳入耗材定额管理。
科室的核算员对当月物资的'使用情况进行登记，并制作盘点表。其中详细记载高值耗材的使用情况，并注明住院号、姓名等，每月的盘点表在科内进行公示。
（五）、加强药品处置管理，明确处置权限。规范处置程序：
1、药房药品退库时，须填写“药品退库申请单”，药库保管员复核曾经发货药品的批号、数量，经药材科主任批准后，通知药房保管员退回药品。药库保管员认真核对“药品退库申请单”所列药品品名、批号，规格和有效期后签字收货。拒收非药库发出的药品，情况上报药材科主任。
2、过期药品退货时，需填写“药品过期失效报告表”，交药库保管员与实物核对。药库保管员填写“药品退库申请单”并按规定程序和审批手续后办理药品退库手续。药库会计和财务处会计按规定办理账务处理手续。
不合格药品报损处理时，保管员填写“报损药品清单”，报经药材科主任审核后，上报主管院长、财务处处长、院长审批，财务处进行账务处理。批准报损的药品专人、专区管理。对于不合格药品，药材科应查明原因，及时纠正，采取预防措施。非正常原因报损，应追究责任人责任，由科室当月奖金中全额扣除。
（六）、严格实行医院成本核算制度。加强管理、堵塞漏洞，降低医疗服务成本和药品、物资消耗。
每月末由库存物资管理会计及药材科会计打印出月末库存物资及药品的账目同实物一一核对，做到了账实、账账相符；打印出各科室领取物资、药品汇总表，以便科室核对；打印出采购的各供货单位物品的汇总表，便于与各供货单位清算结账；医院成本核算部门准确及时取得各科室领取物资、药品的金额，提高了成本核算工作人员的工作效率和核算的准确性
三、完善库存物资及药品盘点制度。
由医疗设备处、总务处、财务处、药材科、检验科、纪检委等科室组成监盘组，分组到各科室进行盘点。对盘点中发现的问题，及时查明原因，报请科主任、主管院长及财务院长审批后，按规定处理，调整账务，达到帐实相符。如属非正常损失，由科室当月奖金中全额扣除。
行政后勤科室领用的物资也由科室一人详细登记物资用途，月底同样汇总登记并接受监盘，非正常损失扣罚科室奖金。
以上自规定之日起执行。
安全库存管理制度 篇二
库存管理方法：
第一条
存货管理是企业财务管理中存货资金总量和存货资金运动的管理。为了降低企业存货资金的占用和加速存货资金的周转，保证存货资产的安全，根据《企业财务通则》结合工厂实际，特制定本办法。
第二条
存货管理实行的会计政策是永续盘存制。即存货实物量的运动应与相应的货币量同步进行。
第三条
工厂存货管理的范围。包括：原材料、辅助材料、燃料、外购件、备件、包装物、通用工具、低值易耗品、委托加工材料、外协作件、在制品、自制半成品、产成品及异地库存等。
第四条
存货管理的分工
供应部
──负责主管：根据全年的生产计划及基期库存情况编制特种纺织材料、有色金属、黑色金属、非金属、化工油化涂料、燃料、包装物、劳保用品、小五金等全年采购材料的计划及制度计划和管理工作；
──负责全厂材料仓库及分库的归口管理工作；
──负责废旧物资回收的管理工作；
──负责主管：通用工具、量具、刃具等的采购和管理工作；
──负责各分厂工具的归口管理工作；
机动处
──负责主管：机动设备缝纫备件修理用备件外购、自制和管理工作；生产经营部──负责主管：外协件、产品外
等归口的管理工作；
──负责在制品、自制半成品的归口管理工作；
──负责主管产成品的归口管理工作；
运输部
──负责主管：运输设备修理用备件、车用油料的归口管理工作；
基建处
──负责主管：基建工程及维修材料的归口采购管理工作。
第五条
存货的计价
一、采用计划价的存货。包括：各类材料、外购件、备件、工具、包装物以及自制半成品等。
(一)计划价格的制定和管理(见基础工作管理制度);
(二)采用计划价核算，应相应计算价格差异。
工厂总分类核算为库存材料(计划价格)和材料价格差异。按规定：
1、价格差异应按月结转；
2、价格差异的计算方法一经确定，不轻易改变；
3、为保证差异计算的正确，必须每月逐笔核对外购材料报销单与仓库“入库单”，将“材料已到，货款未付”的“入库单”汇总编制“暂估材料入帐，下月初再用，红字凭证冲回”。
(三)采用计划价存货的实际成本计算：
1、凡生产经营用的存货，其实际成本价均为不含税价，相应制定的计划价也不包含税金；
2、外购的，按买价加运输费、装卸费、保险费、途中合理消耗、入库前加工、整理、挑选费用等；
3、自制的，按制造过程中的各项实际支出计价。
二、采用实际成本计价的存货包括：在制品和产成品。
(一)在制品计价及核算方法(见成本核算方法)
(二)产成品结转按实际成本计价，结转按“加权平均法”计算，不得随意变动。
(三)自制半成品日常明细帐采用计划价格核算，总分类帐按实际价格核算。
第六条
委托加工材料的核算和管理(不包括发出材料按进销处理的情况)
一、办理委托加工材料的单位，必须签订委托加工合同，合同副本交财务；
二、委托加工的材料，出库时必须办理领料手续，并加盖“委托加工材料”印章，完工后连同入库单并加记“委托加工材料入库”字样，连同加工费一并办理财务手续。必须制定消耗定额，按定额发料。
三、委托加工完成交货，原则上应按批结算，如连续批量加工，应定期结转。具体结转方法：
(一)按交货计量单位与单位消耗定额比较，超定额消耗是降低定额消耗，按合同规定条款处理；(二)交货付款必须有质检部门出具的交验合格凭证才予付款；(三)加工价格的确定，委托单位在签定合同时应与工厂有关外协价格领导小组协商，未经财务部会签，一旦造成损失由委托单位负责，并追究有关人员责任。
第七条
存货的购进发出与计量检验
一、存货的采购由各存货主管部门负责。
(一)存货采购必须坚持“货比三家、优质优价”的原则，实行“比质比价”，所定的采购合同、协议应向财务部提供副本；
(二)存货采购支付计划，纳入货币收支计划的年度月份计划；
(三)存货采购进厂(库)，经办人员填列检验申请单(或入库单)，提交质检部门计量验收，出具质量检验合格证办理入库。
二、存货入库，领用单位填列领料单(或调拨单)，经审批单位批准(审批单位应严格按定额或计划发放，控制不合理消耗)，仓库保管员按单发料，在领料单或调拨单上盖章(或签字应签全名);
三、非存货管理单位或个人不得采购各类存货，各类存货单位也不得采购非主管范围内的存货。经存货主管单位委托，或报经存货主管单位同意购买者，其借款、入库验收等手续，仍应由存货主管单位办理。财务部审核后，予以报销。
第八条
存货采购的借款、结算管理的目的是为了防止工厂有限的资金流失为别单位使用，使工厂免遭不必要的损失。
一、借款方式
(一)现金支付(应符合现金管理制度);
(二)银行汇票支付(分自带与信汇);
(三)转帐支票支付(借用支票，原则上一张未结清，不办第二张)，特殊情况经批准最多不超过二张；开具支票不得开“空白支票”，应填明对方单位及购货限额及用途；
(四)电汇支付。
二、借付采购存货款：
(一)凡货未到，先付款的，按“预付帐款”作会计处理；
(二)凡货已到，后付款的，按“应付帐款”作会计处理；
(三)凡货款两清的，按“材料采购”作会计处理；
(四)凡货已到，尚未验收入库的，款未付的，按“暂估”作会计处理。
三、存货采购的结算与报帐
(一)供货单位持规定的发票到厂结算
1、存货主管单位根据购货合同约定，进行审查无误，并已办理验收手续的，至财务部办理手续；
2、若符合合同约定，而未办验收手续，存货主管单位认定付款，按“预付货款”手续办理付款手续；
3、供货单位已发生“预付帐款”，在结算时应予先冲减预付款，然后支付其不足部分，如冲减后，还有余款，财务部应督促存货主管部门及时收回这部分预付款项。
上述报销凭证，经财务部复核，发现差误，财务有权拒付。
(二)存货主管单位经办人持发票结算，必须符合以下手续：
1、发票必须是合法的增值税专用发票；并按规定填写，不得涂改。
2、所购物资已办理经检验签章的入库手续，附入库单副联；3、报销凭证经主管单位领导审批；4、报销金额在采购指标范围内；
5、同时附送“比价审批单”;
四、存货采购借款的管理
(一)直接从市场采购的存货借款：
1、一般情况下，应坚持“当月借款，当月报帐”的原则，采购借款报销周期，不超过一周，前周借款未清，后周借款予以限制。即采取前帐清一笔，后帐允许借一笔。
2、超过一个月以上不报帐的`，财务部有权停止借款，并限期清帐，直至扣发责任人的工资。
3、财务部于月终5天内，发出口头催报或书面催促报帐单；各存货主管部门领导应亲自过问，督促检查。
(二)“预付帐款”的借款清理：
1、各存货主管部门以及采购人员、财务应建立“预付货款备查薄，及时处理款已付，货拖延不交的事项；
2、对未结清的预付货款，每季度由财务处清理一次，列出清单交存货主管单位，并要求反馈不清的原因；
3、合同有特殊约定外，凡超过一年未结清的预付货款，从第十三个月起，由财务部通知存货主管单位。并以所付款项利率的扣发奖金；结清后，按扣款的80%返还，余款作为利息损失的抵偿。
第九条
存货的清查盘点。
一、存货主管部门应对所属仓库定期和不定期的清查盘点作出规定，以保证每类存货的收发、结存、帐帐相符、帐实相符；
二、对仓库存货的收发、结存，坚持会计稽核制度；
三、按规定年终必须进行一次存货的全面清查盘点；
(一)财务部应在每年十一月作出年终清查实施方案，经批准下发实施；
(二)各存货主管部门应组织力量，对每个仓库进行全面清查、盘点；
(三)盘点结果与财务部相应地进行核对，每个仓库填报盘盈、盘亏明细表，经本单位主要领导审查，报财务部汇总，报主管厂领导，经厂长批准，后作会计处理，同时各仓库据以调帐；
(四)属非正常的盘盈、盘亏，所造成的影响和损失，视具体情况追究有关人员责任并列入经济责任考核。
第十条
本办法自颁布之日起实施。
安全库存管理制度 篇三
一个好的超市离不开超市仓库管理制度，只有做好超市仓库管理制度这个看起来不起眼但实际很重要的一个方面才能确保超市正常营运。超市仓库管理制度分仓库管理作业和盘点作业两种。
超市仓库管理制度之一：仓库管理作业
1、仓库管理作业是指商品储存空间的管理，在做好仓库管理作业要注意一下问题：库存商品要及时进行定位管理，就是要把不同的货物分类、分区来管理，并用货架放置，方便货物的出入。在仓库分区中，至少要有三个区域：大量的存储区，即以箱或栈板方式储存；小量存储区，即将零散的商品放在陈列板上；退货区，将退货的货物放置专门的货架或区域上。这个是超市仓库管理制度最基本的一点。
2、所规划仓库区域分区后在仓库的入口处贴一张配置图，方便存龋小量储存区应尽量固定位置，整箱储存区则可弹性运用。若储存空间太小或属冷冻(藏)库，也可以不固定位置而弹性运用。
3、储存商品不可直接与地面接触。一是为了避免潮湿；二是由于生鲜仪器吸规定；三是为了堆放整齐。
4、要注意仓储区的温湿度，保持通风良好，干燥、不潮湿。
5、仓库内要设有防水、防火、防盗等设施，以保证商品安全。
超市仓库管理制度之二：盘点作业
盘点作业也应该列入超市仓库管理制度之中，盘点只要做好了，才可以保证超市上商品的及时上架。在盘点作业中要注意以下几点：
1、仓库中的商品要注意先进先出的原则，当然还有种普遍的'方法，就是运用彩色管理方法，例如，每周或每个月用不同颜色的标签也示区别，用来区别进货的日期。
2、仓库管理人员要多与订货人员进行沟通，方便到货的存放。
3、在盘点工作中，要注意建立盘点配置图。对每个区域进行编号，然后对每个区域进行责任分区，以便控制盘点的进度。
以上提到的知识超市仓库管理制度的一些基本问题，超市仓库管理制度的实行要注意细节与实际情况的结合，做到具体问题具体分析。
熟读唐诗三百首，不会做诗也会吟。上面这3篇安全库存管理制度就是为您整理的安全库存范文模板，希望可以给予您一定的参考价值。