协会财务管理规章制度办法（精选8篇）
为加强协会的财务管理，确保协会各项工作的顺利开展，应制定规范的协会财务管理规章制度。下面小编为大家整理了有关协会财务管理规章制度的范文，希望对大家有帮助。
协会财务管理规章制度办法 篇1
一、协会财务由财务部统一管理，并受理事会的监督指导。
协会单独设立账户，独立核算，自收自支。
二、协会收入与支出管理规定。
㈠收入管理。协会各项收入包括会员缴纳会员会费，会员单位会费，社会人士的捐赠，政府和各类社会团体的资助，协会组织的义卖、义演收入，利息收入以及其他合法收入。
1.协会收到的各类收入，必须向捐助人出具收款证明，即收款收据(第二联)，财务人员凭收款收据(存根联)进行财务核算。
2.协会收到的各类收入由财务人员统一核算，做到统一管理，统一使用，专款专用。会员会费每年度60元，高中生、职专生免收会费，大学生半费;会员单位会费每年度600元。
3.收入类若需他人代理的，需经分管领导汇报会长同意后方可代办，3个工作日经费入帐。
㈡支出管理。协会的各项经费支出，只能用于章程规定的宗旨和业务范围内的各项开支，任何个人不得擅自分配、截留、侵占或挪作他用。
1.协会成员要严格按照理事会批准的开支计划和范围办理开支，否则由个人承担，协会不予报销。
2.协会支出实行报销制。一般先由经办人垫付活动费用，然后凭合法或合规的票据，经分管领导审核批准后向财务人员报销。
3.报销票据原则上为正式发票，实在无法出具正式发票的零星款项，必须要有收款收据(拒绝白条)。经办人报销单据时应填写报销凭证并由经办人、部门负责人、分管领导签字后方可报支。
4.财务人员列支各项费用，要严格审核票据的真实性、完整性、有无分管领导的审批签字;对于不符合规定的支出，财务人员有权拒绝付款和报销。
5.因紧急情况须预借款项，应开具借条向财务部申请预借现金，经分管领导同意后方可预借，3个工作日持票报帐，长退短补，经手人签字。
三、协会实行财务报告和公布制度。
财务部按季或按组织的重大活动定期或不定期地向会员代表大会或理事会公布财务核算情况，并接受理事会的监督。公布的内容包括上期期末资金结余情况，本期资金收入和支出情况，本期期末资金结余情况。
四、印章、票据和财务核算表单的管理。
㈠协会变更银行账号和刻制财务专用章等事宜，按财政、民政、公安部门有关规定办理。协会银行账号不得出租、外借和转让给其他单位和个人使用。
㈡协会在银行预留的印签的有关印章不得由一人保管。
㈢财务核算的各类票据、财务报告表日常由财务人员保管，年底终了后交协会统一保管。
㈣协会的收款收据由财务人员统一管理，相关部门人员使用时向财务人员按本领取(每次限领1本)，单本开具完后交旧领新，同时上交所开具收款收据收取的资金收入，保证票款一致。
㈤财务人员调换，必须与接管人员在理事会的监督下办清交接手续。
㈥财务报账时间定为每月理事会开会(以财务人员参加为准)。
本制度由庆阳市阳光志愿者协会负责解释并自发布之日起施行。
协会财务管理规章制度办法 篇2
第一条 为规范广东省电力行业协会经费的使用，使协会的各项经济活动有章可循，依据《广东省社会团体财务管理办法》和《广东省电力行业协会章程》等有关规定，制定本制度。
第二条 本会是独立社团法人，经费独立，不与其它任何单位混管。
第三条 本协会财务工作职责和管理。
(一)协会的财务工作人员应严格执行国家财政部《民间非营利组织会计制度》以及《广东省社会团体财务管理办法》、《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等有关法律法规及政策的规定。
(二)负责编制协会年度预算，经会长同意后，提交理事会审定，并组织贯彻执行。
(三)负责固定资产增减变动的会计核算和监督以及固定资产的清查盘点工作，全面反映和监督固定资产的增、减值和变动情况。
(四)根据协会的收支情况，按月、季编制财务报表。月财务报表分别报会长、秘书长;半年财务报表报理事会，年度财务报表报社团登记管理机关。
(五)负责应收、应付款和现金、银行存款的管理，以及日常经费报销工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保证资金的完整、安全。
(六)接受财税机关和上级主管部门对财务工作的检查、监督和财务审计工作，接受监事对协会财务和会计资料的检查。
(七)负责保管会计档案以及固定资产等资料，负责电算化系统的开发、建立和管理。
第四条 本会经费的管理。
(一) 收入管理
本会经费收入主要包括：
1、按本会章程规定的会费收入;
2、社会捐赠;
3、政府或企事业单位的资助;
4、在章程规定的.业务范围内，开展活动的服务收入;
5、利息收入;
6、其它合法收入。
(二) 支出管理
1、本会经费开支管理的原则
本会必须遵守国家财务制度和财经纪律，本着合理使用、勤俭节约、收支平衡，有利于事业发展的原则合理安排支出。并依据上年度预算执行情况，结合下年度计划情况编制预算。本会的经费必须用于本会章程规定的业务活动。
2、本会经费支出主要包括：
(1)办公费。日常办公低值易耗品、会议费、邮电通讯费、旅差费、车辆购置费及维修费、业务接待费以及开展捐赠、资助和奖励活动等费用。
(2)业务活动费。指本会开展技术开发、咨询服务、人才培训、承担委托业务、举办宣传展览等业务活动的费用。
(3)由本会主办或参加的学术研讨、讲座、展览会、教育培训等费用。
(4)资料费。印刷、订购专业报刊书籍、学术资料、编印发行经有关部门批准的专业刊物等。
(5)本会聘用的工作人员工资、保险、福利补贴等。
(6)其他合理开支。
第五条 费用报销的规定
(一)报销手续。凡一切合法报销凭证必须由经办人、证明人签名，并注明原因及用途，经会计人员审核后报有关领导审批。
(二)审批权限。协会日常开支在1万元及以下的由副秘书长审批，10万元及以下的由秘书长审批，10万元以上的由秘书长审核后报会长审批。
(三)因公出差等需借款的，审批权限同本制度第五条第(二)点规定。
第六条 本协会人员工资及福利
(一)非会员单位派出的协会本部专职人员的工资及福利参照国家对事业单位有关规定并依照《广东省电力行业协会人力资源管理暂行规定》的规定执行。
(二)协会聘用专家的聘金参照有关规定执行。
(三)临时聘用人员的聘金参照国家对事业单位的有关规定，由秘书长建议报会长批准。
第七条 本协会固定资产的管理。
(一)固定资产管理的内容包括购置、维修与调拨、移交、报废、处置及盘点等。
(二)理事会工作部是固定资产实物管理部门，负责固定资产的购置和安全等方面的日常管理工作，具体包括：编制固定资产目录，设立固定资产卡片，办理固定资产的申购、验收、移交、报废、处置等手续，组织固定资产的清查盘点，定期与财务人员进行固定资产核算，确保固定资产账、卡、物相符。
(三)固定资产的使用部门是固定资产使用、保管、维护的直接责任者，应严格遵守设备操作规程和维护保养制度，合理使用固定资产，避免人为损失。
第八条 本协会旅差费用的规定
(一)非部门负责人以上人员出差需乘坐飞机者，须经秘书长批准。
(二)专职人员出差住宿费须凭住宿正式发票，在规定标准范围内以实际天数计算报销。
(三)专职人员出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一般地区30元，经济特区50元。
(四)专职人员在出差地所发生的非公务方面的支出，均由本人自理。
(五)因公出差的专职人员，必须在计划期间内完成任务，按时返回。在返回原单位后，如有借款者应在2个工作日内到财务部门办理报销手续，逾期者财务人员有权从本人工资中扣回借款。
第九条 本协会书籍购置由各部门根据业务需要提出计划，由理事会工作部汇总报秘书长批准后订购。
第十条 财务管理与监督
(一)本会依照有关规定办理税务登记，使用税务部门监制的发票，并依法纳税。
(二)本会必须加强财务管理，建立和健全各规章制度，严格执行财政纪律，接受会员大会、理事会和监事的监督。
(三)对违反国家的财政、财务、会计制度的财务收支，财务人员有权拒绝执行，必要时应当向有关部门如实反映。
(四)对违反国家财经法规或有经济犯罪行为的本会工作人员，按照国家有关规定依法处理。
第十一条 按有关规定，本会更换法定代表人时，必须聘请有关中介部门进行财务审计，并将审计情况如实报社会团体登记管理机关。
第十二条 本会自行终止、注销的，应在有关机关监督指导下做好清理债权债务工作。本会终止后，剩余资产在社会团体登记管理机关的监督下按照国家有关规定，用于发展与本会宗旨相关的事业。
第十三条 本制度由常务理事会审定、解释。
协会财务管理规章制度办法 篇3
一、为规范协会的财务行为，加强协会财务管理，保障协会健康发展，根据协会《章程》，特制定协会财务管理制度。
二、本协会的财务管理遵守国家的法律、法规和财务管理制度，接受上级主管部门和财务审计部门的监督检查。
三、财务支出在1000元以内的由会长决定，超出1000元的由协会会长办公会议决定。
四、本协会要认真做好财务收支计划，按需合理筹集资金，有效利用各种资产。
五、实行民主理财，财务公开，如实反映协会收支情况，协会会长办公会议每年向会员代表大会报告财务收支状况。
六、本协会建立严格的财务管理制度，保证会计资料合法、真实、准确、完整。会计人员调动工作或离职时，必须与接管人员办清交接手续。
七、本制度由会员大会讨论通过后生效。
协会财务管理规章制度办法 篇4
第一章总则
第一条为加强协会财务管理，保障协会工作的顺利开展，根据《心理卫生协会章程》有关规定和有关财会工作法律、法规，制定本制度。
第二条协会配备具有专业资格的会计人员一名，出纳一名。会计不得兼任出纳。建立健全会计制度，并严格岗位责任制。
第三条财会人员应严格执行国家有关财务工作的法律、法规和政策，遵守财务纪律；按规定填制会计凭证，登记会计账簿，管理会计档案，正确编制财务报表；认真做好财务监督，定期进行财务分析检查，对财务管理工作提出改进意见，不断完善协会管理制度。
第四条协会经费来源：会费、捐赠、政府资助、在核准的业务范围内开展活动或服务的收入、利息及其他合法收入。
第五条本团体的资产管理必须执行国家规定的财务管理制度，接受会员大会财政部门的监督。资产来源属于国家拔款或者社会捐款、资助的，必须接受审计机关的监督，并将有关情况以适当方式向社会公布。
第六条本团体换届或更换法定代表人之前必须接受社团登记管理机关和业务主管单位组织的财务审计。
第二章会计制度
第七条会计应根据国家财务管理规定的记账方法记账。
第八条以公历年为会计记账年度。会计年度自公历1月1日起至12月31日止。以公历起止时间确定。会计应分期结算账目和编制会计报表。
第九条会计核算以人民币为记账本位币。
第十条会计记录必须以实际发生的收支业务及其合法凭证为依据，如实反映财务和收支状况，做到内容真实，数字准确，项目完整，手续完备，资料齐全。
第十一条会计记录必须清晰并便于检查和利用。
第十二条会计事项的处理必须于确定的期限内进行，不得提前或延后。
第十三条会计应按期编制各类会计报表，并及时向执行会长、秘书长报送。
第三章资金管理
第十四条协会一切财务收支，均应列出收支。
第十五条严格遵循国家规定的现金管理和结算制度，协会银行账户不准出借、出租；不准签发空头支票或远期支票；不准将支票由协会以外的单位或人员签发。
第十六条协会每日现金余数，不得超过规定的限额。库存现金不得以白条顶库。应当使用非现金结算方式的，不得支付现金。
第四章经费管理
第十七条 协会按照国家有关规定收取团体会费和个人会费。
第十八条 本团体的资产，任何单位、个人不得侵占、私分和挪用。本团体专职工作人员的工资和保险、福利待遇等参照国家对事业单位的有关规定执行。会费主要应用于：
（一）召开会员代表大会、理事会、常务理事会以及工作会议、学术交流大会、业务研讨会、表彰大会、交流活动等；
（二）维护协会合法权益，开展会员奖惩工作等；
（三）专门委员会、专业委员会开展的各项活动；
（四）为会员提供学习资料和培训；
（五）协会工作的宣传活动；
（六）固定资产的购置、维修；
（七）执行机构的各项支出；
（八）其他与协会工作有直接关系的必要支出。
第十九条 下列各项开支应做好年度预算：
（一）各类会议、交流活动开支；
（二）维护会员合法权益开支；
（三）会员奖惩工作开支；
（四）业务培训研究活动开支；
（五）为会员提供学习资料和培训的开支；
（六）宣传活动专项开支；
（七）执行机构的各项日常开支；
（八）重大固定资产等其他应做预算的开支。
第二十条 会费支出，应严格实行预算核销制度和日常开支审批制度。凡本办法规定要有预算的各项开支，以及理事会审定的专项开支，在支出核销时，均需提供有效的理事会决定或纪要文件，由秘书长或执行理事长签署核销。
执行机构、各委员会的日常开支按下列权限审批核销：
（一）贰仟元（含本数）以下的日常办公开支，由秘书长审签；
（二）伍仟元（含本数）以下开支，由执行理事长审签；
（三）五仟元以上，贰万元（含本数）以下开支，由理事长办公会议决定；
第二十一条 赞助性费用和境外考察、访问、学习费用，一律应拟定专项预算报理事会讨论决定。
第二十二条 凡用于对外接待费用的开支，应至少有两名理事（含理事长）签名证明。
第二十三条 由本会派员参加全国心协组织的有关会议、活动（不包括境外）产生的交通、食宿及会务费用，由本会承担；应邀或申请参加与心理卫生工作有密切联系的会议、活动，经批准的，由本会承担往返交通费用。
第二十四条 各项开支的报销凭证需真实、合法、有效，接待性开支凭证需注明被接待人员姓名、接待事由。
第二十五条 执行机构、各委员会拟制定的各项预算方案，均应于每年一月份报理事会批准执行，并同时报心协秘书处备查。
第二十六条 理事长办公会议每半年对会费收支情况进行一次审查，每年度要向理事会提供书面的财务收支审查报告。
第五章财产管理
第二十七条协会的固定资产，应同时具备使用年限在一年以上和单位价值在一千元以上两个条件。
第二十八条协会对固定资产的购入、转让、清理、报废等应当办理会计手续，并按固定资产明细账进行核算。
第二十九条协会各项固定资产指定专人负责保管、维护。
第六章财务检查与责任
第三十条财会人员应在每年年初，根据协会财务委员会的讨论意见，编报本年度财务开支预算，并对协会的财务状况进行定期分析，及时将分析报告提交财务委员会。
第三十一条理事会及理事长、秘书长应定期或不定期进行财务检查，财务人员应定期进行财务自检。
第三十二条财务检查的内容包括：
（一）各项费用支出是否合理合法；
（二）会计记录是否准确，手续是否齐备，科目使用是否正确；
（三）财产是否完整；
（四）各项收入是否合理并全部入账；
（五）依照财务规定、制度应查的其他事项。
第三十三条财务人员应严格执行财务制度，认真履行职责，对严重违章者予以辞退。
第七章附则
第三十四条本管理制度由理事会负责解释。
第三十五条本管理制度自公布之日起施行。
协会财务管理规章制度办法 篇5
一、为了规范我集邮与收藏协会的财务管理，建立社团内部健全的财务管理制度，以提高各社团的自治能力，使帐目清晰、明了，收入支出有据可寻，根据《宜春学院学生社团管理条例》而制定本实施细则。
二、各协会由会长担任财务主管，下设会计和出纳。
1、主管人员全面负责财务工作，主要核审发票是否属实，是否符合规定，如属实则签字报销。
2、会计负责掌管帐本，按序记帐，简明扼要地注明资金用途，发票分类管理、粘贴，在每张发票均要注明“××活动支出情况”，然后作总结、结出帐面余额，每届的帐本要求保留三年，并且备案。换届时，帐本交接要按照有关规定交接。会计帐本则统一使用“专用帐本”。
3、出纳负责保管现金，具体属实地登记好每一笔现金去向用途，作好现金日记帐。出纳每月向主管财务人员汇报一次开支状况。
4、以上各职权不能越权管理，相互保持独立性，主管、会计、出纳相互不能同班级、同寝室。
三、经费管理：各社团组织必须以集体的名义在银行开户，且把帐号上报社管会备案，同时各协会可保留300元作为日常备用资金。每学期，各社团的财务帐目至少向其全体社员公布一次。
四、社团经费来源
1、会员会费（包括会员在社团中缴纳的其他费用）在收取会员费用前，须向会长和财务部提交收费申请，经批准后方可收费，并向会员开出收据。
2、赞助。各社团不得与赞助商进行纯商业性的经营活动，赞助费只能用于被赞助的活动，除从中提取20%给联系赞助商的工作人员作为奖励外，如有剩余则转入本社团经费，赞助活动结束后，有关财务人员作好清单记录，并向社管会说明。
3、上级主管部门拨款：上级主管部门所拨款项目归各社团作为社团活动经费。
4、其它收入（如捐赠等），其它收入上报社管会后由社团自行管理使用，并做好帐目记录。
五、公共财产管理：对于购入的公共财产除按常规支出作帐外，还要标明其品种、数量、规格、价格等。
六、发票管理：尽量取用带有“国家税务监制”印章的发票，条件不允许时可用收据，发票填写必须全面真实，尽量做到无涂改，发票须要有经手人、证明人及主管人员签字后才可报销。
七、作帐程序：
第一种情况：经手人先垫付取得发票→主管核审签字→出纳兑现签字→发票交给会计保管入帐
第二种情况：经手人打借条预支→主管核审签字→出纳支付现金、保管借条
八、对餐费、礼品费等费用管理：礼品、奖品如属活动计划由各社团自行决定，餐费支出前则一定要事先以书面形式向社管会申请批准方可使用，烟酒支出一律不可报销，如有违规则直接追究相关人员的责任。
九、各社团的出纳与会计定期进行财务核对，如发现有问题，应及时处理。
十、每学期对各社团定期查帐一次，同时抽取30%比例的社团作不定期抽查。通知查帐后，各社团在两天内把帐本交到社管会。
十一、各社团财务人员换届时按社团章程进行，换届时向社管会报送更换人员的名单，交接帐本时，应在帐本上注明转交时间、原因及注明剩余现金的数量、转交时要有财务主管签字。
十二、每学期对各社团的财务管理工作作出全面评估、评估结果作为评选先进社团重要依据。
十三、查帐发现问题的处理方法：
1、会计与出纳核对帐目时，如发现漏洞、误差应及时查明原因，如有意隐瞒多开发票或虚开发票挪用公款，金额50元内追回现金并追究相关人员的责任，100元以上追回现金并上报团委给予纪律处分。
2、纂改发票套取现金者，无论金额大小一经发现则从严处理。
十四、附则：
1、本条例的解释权属集邮协会，集邮协会有权根据实际情况进行修改。
2、本条例自公布之日起实施。
协会财务管理规章制度办法 篇6
为确保我会财务的完整、协会后续工作的顺利开展，现拟定以下财务管理制度：
一、核定财务
1、协会成立后，办公室及财务部须对协会现有财务进行清点，并分类登记（表明物品类型、名称、数量、购买价格和时间），并拷贝2份资料：一份由办公室存档，另一份由财务部保留。
2、财务部须核对年度协会的固定财务列表，登记一年的消耗量。
3、协会一切财务的收入及纳出都要求记录在案，每个月月底财务部都必须对协会现有财务进行一次清查核对，并做好相关登记。另将帐单上交办公室清查，如有不清楚或作假则上报理事会开会决定其负责人应负的责任。
二、经费申报
1、各部门日常用品经费申报，由各部门负责人以于月初根据本部门用品消耗计划估算经费，于月初递交财务申请列表。财务部审批，统一采购，否则不予报销。
2、活动经费的申报
活动开展前一周，活动策划者对所需用品进行清单罗列。各部门协助本次活动举办，如有经费申报须及时补充，交财务部汇总，会长审批。审批许可之物方可购买。
三、财务购买
所有活动用品、日常工作用品的购买，须由财务部提供采购清单，由采购负责人办理，其他人不得擅自购，否则不予报销。如遇特殊情况，须向财务部长申请批示，部长酌情考虑，控制价位与数量。采购发票须为正规税务发票。
四、经费结算
负责采购人员一般采用自垫原则，事后履行财务审批手续（由实物验收人、分管副会长、会长），持发票向财务部长申报。财务部长审核签字后，交会计登记入账，再经出纳予以支付。
五、财务租借
活动器材需指定专人保管，会员、会外人员租借均需做好登记，履行租借手续。
1、器材的租借
1）会员借用器械由办公室及财务部做好登记存档，方可借用。借期在三个星期之内，借用人员须及时归还。延期则需交罚款：1元/天。如需续借，则需进行登记，续借不得超过一周。
2）训练时间，队长借用器械训练，也需做好相关登记，并统一拿出，由队长监护才可使用。
3）协会以外人员只租不借，租出需有1名理事会人员担保，租金为物价的10%。
2、其他财物外借：
需有１名理事会人员担保，并做好相关登记。
六、财务赔偿
非正常损耗的财物，如为可修复性损坏，应自行修复后归还，并注明损耗情况；如为不可修复性损坏，需原价赔偿。
（注：训练中消耗不计在内。外借损耗的，不论人员，一律一周内按原价赔偿，财务部接受。）
七、财务监督
1、财务部对活动中所有流动财产进行安全监督保管工作，并及时对固定财务损耗进行登记。
2、办公室人员需负责协会财务安全，做好登记监督工作。
八、财务结算
财务部每半年末对协会的财务数量、损耗情况向理事会汇报，并由理事会对财务帐目工作进行监督检查，以保证协会财产安全保存，透明的流通。
协会财务管理规章制度办法 篇7
为了加强协会经费的筹集、管理，并做到有效使用，根据协会《章程》规定，特制定协会经费收缴管理使用制度：
一、在第一次全会期间，依据本协会章程和年度工作计划，由协会秘书处负责协会经费的筹集管理事务，每年向理事会提出报告，接受理事会监督；
二、协会为非赢利性组织，协会经费来源主要为：会员缴纳的会费；接受企业、社会团体和个人的赞助与捐款；通过正当方式自筹；
三、协会经费遵循“来自会员，服务会员”和“勤俭节约，合理使用”的原则，严格按照协会财务管理制度进行开支。协会经费主要用于协会的日常办公、会议、活动及其它必要开支。任何其它单位或个人不得挪用、借用；
四、会员每年向协会缴纳一次会费。缴费时间是：会员在每年的10月份之前缴清，新会员应在被通知入会的半个月内缴清。缴费方式有两种：
1、直接将会费交本协会秘书处；
2、将会费存入协会专用帐户；
五、协会会员会费缴纳的数额具体标准是：会员每年缴纳会费10元；
六、不按规定缴纳会费的会员，经理事会或理事会授权的会长办公室审定后，按自动退会处理；
七、 经费报销：
1、必须有正式的单据即发票或收据，单据的内容即名称,单价,数量,金额,日期等必须齐全。
2、报销金额在30元以内的，需有经办人的签名和会长、秘书长的审核签字：报销金额超过30元的，需有经办人的签名和主管领导的审核签名；
八、 定期公开财务支出和收入，接受全体会员和领导的监督和管理。
协会财务管理规章制度办法 篇8
协会所有的财产均为协会全体成员的共同所有，它必须用于服务本协会的会员，开展本社团的活动以及发展社团之所用。为加强本协会的财务管理，建立规范合理的财务管理方法，提供财务工作水平和财务使用的透明度。依据社团联合会及本协会原有相关文件规定先修订条例如下：
一、经费来源：
（一）会员缴纳的会费
（二）社会（主要是企业公司）赞助
（三）学校资助
（四）其他合法收入
二、经费使用
（一）本协会举办活动的费用
（二）本协会日常管理所需费用
（三）其他正当合理的开支
三、财务审批
（一）各部门财务报销，必须持有相关的合法的正规国家统一发票，特殊情况应向理事会（董事长）通报后根据收据报账。发票和收据必须有经手人的签字，并注明相关时间、地点及使用事项。
（二）各部门经费使用必须首先经过部门负责人审批，报账时需负责人签字核实，最终上报理事会（董事长），经财务处报销。
（三）超过预算的经费报销，需事先向本部门负责人汇报，然后上报至理事会（董事长）。理事会审议后再经财务处核实报账。
四、财务（产）管理
（一）本协会财务使用需严格遵守相关的管理制度并有理事会及全体成员给予监督，做到经费使用合理，真实，透明；管理和监督要求严格执相关财务条列，按章办事。
（二）协会经费开支定期以公开形式向会员报告，并上报社联，再由社联向校团委老师汇报。
（三）所有部门在报账时，除出示相关发票及收据外，还需另附一分详细的经费使用明细表报财务处，接受理事会的监督核实。
（四）协会换届时，协会财务有本届财务负责人移交给新一届财务负责人，并出具年度财务清单。同时需在换届大会上做本届的财务汇报，向广大的会员说明协会财务使用状况。
（五）协会所有财产为协会集体公共所遇，任何人不的随意占有或挪用，一经发现将予以严惩。
（六）经费使用要从实际出发，讲求实效，力求节俭。并定期公布经费使用情况。
五、财务处职责：
（一）本协会财务以董事长为主的理事会处理相关事宜。
（二）财务处需严格把关各级部门的经费使用，严格控制经费使用范围，掌握开支情况，并及时的做出合理调整和调度。
（三）财务处需严格的审查各级部门的财务报告，真实无误的登记财务使用情况，并记录在册、存档。
（四）财务处财务人员，应大公无私，公平的对待各级部门的经费使用申请。不得出现提供虚假的财务报告、报假账，贪污、挪用公款等系列违规现象，一经发现，必将严惩。